Vamos direto ao ponto.
O Windows devido a sua estrutura de arquivos (nome.extensão) não deixa criar o arquivo começando com o ponto (.), que é o caso do nosso .htaccess.
Parar criar esse arquivo no Windows basta utilizar o prompt (cmd).
Vamos criar um arquivo chamado htaccess.txt e depois renomear para .htacess.
Você pode criar o htaccess.txt normalmente pelo explorer do Windows e logo depois entre na pasta pelo prompt de comando e renomeie com o comando abaixo:
rename htaccess.txt .htaccess
Abraços e até a próxima.